营运资金管理涉及企业资金的流动和运用，是保障企业正常运营的重要一环。主要方面包括以下几点：
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资金预测与规划：企业需要根据经营情况和未来发展规划，预测和规划未来一段时间内的资金需求，确保资金充足。
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资金来源：管理者需要考虑资金的来源，包括自有资金、银行贷款、股权融资等，合理选择最适合企业的资金来源。
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资金运用：合理运用资金是提高资金利用效率的关键，需要平衡短期投资和长期投资，确保资金流动性和收益性兼顾。
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资金监控：建立有效的资金监控系统，及时了解企业资金状况，预防资金风险，保障企业资金安全。
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应收账款管理：加强对应收账款的管理，及时催收欠款，减少坏账风险，提高企业资金周转率。
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库存管理：合理控制库存水平，避免库存积压导致资金占用过多，同时确保生产和销售的正常进行。
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应付账款管理：优化应付账款管理，合理安排付款时间，延长账期，减少资金压力，提高资金利用效率。
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资金成本管理：降低资金成本是资金管理的重要目标之一，管理者需要根据市场情况和企业实际情况，选择合适的融资方式和投资方案，降低资金成本。
总的来说，营运资金管理是企业经营管理的重要组成部分，关乎企业的生存与发展。管理者需要综合考虑各方面因素，制定科学合理的资金管理策略，确保企业资金运转顺畅，保持良好的财务状况。
