什么是经营性现金流和投资性现金流？如何影响营运资金管理？
经营性现金流是指企业日常经营活动中产生的现金流入和流出，如销售商品、提供劳务所收到的现金、支付商品购买款、支付劳务报酬等。投资性现金流是指企业用于购买和出售长期资产（如设备、房地产等）以及投资其他企业的现金流。经营性现金流和投资性现金流对于企业的资金管理都有重要影响。
对于营运资金管理，经营性现金流的稳定和充裕是至关重要的。如果经营性现金流持续为正，表明企业的日常经营活动足够支撑企业的运转，且有能力偿还债务、支付员工工资和采购原材料等。这有助于维持企业良性经营，并提高企业的信誉和稳定性。如果经营性现金流短期为负，企业可能面临资金周转困难，导致无法按时支付应付款项，甚至影响企业的生存和发展。
投资性现金流则影响企业长期发展和价值创造能力。正确的投资决策可以带来持续的现金流入，增加企业的价值；而不当的投资决策可能导致浪费资金，减少企业盈利能力。因此，企业需要谨慎管理投资性现金流，确保投资项目能够为企业带来长期价值。
- 建立健全的资金预算，合理规划资金使用，避免出现资金短缺或闲置的情况。
- 加强应收账款和应付账款管理，及时催收应收款项，延迟支付应付款项，优化资金周转。
- 管理存货水平，避免库存积压，控制存货成本，提高资金利用效率。
- 提高经营效率，降低经营成本，增加经营性现金流入。
- 确保投资项目的风险可控，投资回报符合预期，提高投资性现金流入。
通过有效管理经营性现金流和投资性现金流，企业可以实现资金的有效运作，提高企业的盈利能力和价值创造能力，保持良性发展。